Desde siempre, los planes de pensiones han sido el producto estrella para complementar tu jubilación. Uno de sus principales atractivos siempre ha sido su desgravación a la declaración de la renta. Ahora bien, esta ventaja parece tener los días contados, ya que, el Gobierno ha incorporado al proyecto de Presupuestos Generales del Estado de 2021 una reducción del 75%, desde los 8.000 hasta los 2.000 euros, en la aportación máxima de los planes de pensiones individuales con derecho a deducción al IRPF. Al mismo tiempo, se quiere incrementar de 8.000 a 10.000 euros los límites de los planes de pensiones de ocupación.
Diversas entidades del sector asegurador han demostrado su rechazo a esta nueva limitación. De hecho, según las estimaciones de Inverco y Unespa afectará a más de 7,5 millones de partícipes en estos productos y casi un millón de asegurados en Planes de Previsión a Asegurados (PPA). Además, también perjudicará a 3,2 millones de trabajadores autónomos y pymes que solo tienen la opción del ahorro individual para la jubilación.
Así pues, es inevitable preguntarse: qué pasará con el cambio que plantea el ejecutivo? Como afectará a los ahorradores? Seguirá saliendo a cuenta tener un plan de pensiones? De entrada, hay que decir que, pese que la disminución en los límites de las aportaciones puede restar interés a este producto, eso no implica que deje de ser idóneo para complementar la pensión pública de jubilación. Además, no es la primera vez que se bajan los límites de estos productos.
Sin lugar a dudas, ahorrar para tu jubilación siempre será una decisión acertada y cuanto antes lo comiences a hacer, mejor. Los expertos afirman que, tan pronto como nos incorporamos al mercado laboral, se tendría que planificar el ahorro de cara a nuestro retiro para complementar la futura pensión.
Obviamente, cuanto antes comiences a ahorrar, menos esfuerzo tendrás que hacer posteriormente. Además, no solo es importante empezar pronto, sino escoger adecuadamente el plan, comprobar en qué activos invierten y adaptar la estrategia a la edad.
Al mercado asegurador hay toda una serie de productos como el seguro de vida-ahorro y sus diferentes modalidades: desde los ya nombrados planes de pensiones, PIAS, SIALP y Planes de Previsión a Asegurados (PPA), que te permiten ahorrar deacuerdo con tus necesidades. Eso sí, antes de decidirte per una opción u otra, lo más recomendable es consultar con profesionales, como por ejemplo, con nuestros corredores.
En el caso de los PPA, hay que decir que las aportaciones tienen los mismos límites que los planes de pensiones. De hecho, el límite máximo de aportación anual para un ahorrador se aplica como límite conjunto. Por tanto, las aportaciones anuales máximas realizadas a los sistemas de previsión social incluyendo, en su caso, las que hayan estado imputadas por los promotores, que puedan donar derecho a reducir la base impuesta general, de momento, no podrá excedir los nombrados 8.000 euros o el 30% de los rendimentos del trabajo y las actividades económicas.
Pero, los límites de deducción fiscal al IRPF varían en función del territorio. Por ejemplo:
En el País Vasco, el límite (independientemente de la edad) para aportaciones individuales de 5.000 euros anuales, para las aportaciones de promotor 8.000 euros anuales y, como límite conjunto, 12.000 euros anuales. En el caso de Navarra, hasta 50 años, el menor de 3.500 euros o el 30% de la suma de rendimientos del trabajo y las actividades económicas. A partir de 50 años, el menor de 6.000 euros o el 50% de la suma de rendimientos del trabajo y las actividades económicas. Las prestaciones, igual que a los planes de pensiones, tienen la consideración de rentas del trabajo y, como tal, pasarán a integrarse a la base impuesta.
Todo esto, como hemos comentado, se aplica durante este 2020 que estamos a punto de dejar atrás. Pero, ¿qué pasará el próximo año? Entonces, depende de si se aprueban los presupuestos de 2021. Si la nueva medida entra en funcionamiento a partir del año que viene, es evidente que sería la última oportunidad para poder deducir el máximo permitido hasta ahora en los planes individuales, tanto para los que ya tengan uno, como para los que abren su primer plan antes de finales de año.
Así pues, si tienes un plan de pensiones o te estás planteando hacerte uno, un buen consejo es que de momento, sigas invirtiendo. Porque las aportaciones que haces este año podrían ser las últimas en disfrutar de los límites actuales, de manera que vale la pena incrementarlas.
Lógicamente, el recorte a los incentivos fiscales de los planes de pensiones tendrá sus repercusiones. Según estudios recientes, el 43% de los que cuentan con este instrumento afirma que la eliminación total de las ventajas fiscales le motivaría a buscar otras opciones para su jubilación, cifra que se reduce al 25% en el caso que se decida reducir las ventajas fiscales a los planes individuales y se trasladen progresivamente a los planes de ocupación. Solo un 7% se decantaría por otra opción para su jubilación, si finalmente se reduce la aportación máxima anual sobre la cual se aplica la ventaja fiscal.
Por otra parte, en el caso de aquellos que no tienen un plan, más de la mitad (52%), no se plantearía contratar este producto, en el caso que se reduzca la aportación máxima anual sobre la cual se aplica la ventaja fiscal.
De momento, no nos queda otra que esperar a la decisión final que tome el Gobierno. Desde CSA, te decantas por un instrumento de ahorro u otro, siempre te aconsejaremos ahorrar para tu jubilación, para que puedas complementar tu pensión pública y mantener tu nivel de vida. En caso de tener dudas sobre cuál es la fórmula que más te conviene; te recomendamos que te pongas en contacto con nuestros corredores.
